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臺北市政府財政局

重要方案績效

臺北市政府所屬各機關學校各項應繳費款改採電連存帳轉帳代繳機制方案

一、方案內容:
為提升庫款支付效能,簡化作業流程,藉各機關、健(勞)保局、公保處、公用事業機構、退撫基金管理委員會、代庫銀行及代收銀行間跨域合作、資源共享,建置作業系統、訂頒作業程序;並運用資訊化作業環境、結合現有健、勞保局轉帳扣繳機制、代庫銀行網路銀行對帳服務及本局支付業務傳匯機制,分項建置應繳費款之轉帳代繳機制,花費最小成本(規劃執行經費0元),達成多贏效益。改進方案內容摘述如下:
(一)首創全國於代庫銀行(台北富邦銀行)市庫存款戶項下增設員工之健(勞、公)保費、勞退基金、公用事業費款等應繳費款代扣繳專戶,且在未辦理轉帳代繳前仍屬市庫存款,由本局統籌調度運用,節省公庫利息支出負擔。
(二)公務人員、軍護人員退撫基金因代收行庫僅限臺銀、一銀及合庫3家銀行且無轉帳繳納機制,致無法比照健、勞保等費款存入市庫存款代扣繳專戶轉帳扣繳,而改採於代收銀行(臺灣銀行)設立各機關繳費專戶,機關於扣帳日期前透過財政局將應繳費款匯入繳費專戶,再持繳費清單及繳款卡至臺銀辦理轉帳代繳,解決各機關分次提領、保管支票等問題。
二、執行期程:
本案自90年起陸續訂頒並實施相關作業程序,執行成效良好,98年5月考量實務運作及統合散見之規定,有助提昇行政效能,彙整上開作業程序為「臺北市政府所屬各機關學校應繳費款作業程序」。
三、具體績效:
(一) 於機關學校:
1.簡化:
(1)簡化憑單編製作業:應繳費款可與其他匯款合併編製電連存帳之付款憑單。
(2)簡化各機關代扣繳費款單據之取據核銷之繁瑣作業。
(3)簡化溢扣差額處理作業:溢扣差額可暫存繳費專戶,俟次月調整帳務;或於提繳機關負擔額時,於同一件付款憑單內以電連存帳方式退還當事人。
2.安全:無須保管支票,避免支票遺失、冒領之風險及支票換補發申請作業。
3.省時便利:無須派員至財政局領取支票。
(二)於銀行:
1.銀行減少櫃台之繳費等候人潮,及臨櫃辦理之相關成本。
2.代庫銀行節省支票印製、整理、票據交換等作業成本。
(三) 於支付科:
1.減少支票郵寄、櫃台交付、盤存、保管、註銷及補換發等作業,減輕作業負擔。
2.減少付款憑單處理件數,每年計90,000件。
3.節省郵寄支票郵資每年計約200,000元。
4.突破電連存帳執行率瓶頸,提昇至99% 以上。使支付業務朝全面電子化之目標再向前邁進一大步。
本案大幅簡化付款憑單遞送及支票簽開、保管、臨櫃繳納與補換發等相關作業暨成本,提高電連存帳執行率,使支付業務達成全面電子化目標,並達到本府「多用網路、少用馬路及推動無紙化」之施政目標,其創意堪供各級政府參考學習。